Часто встречаюсь с клиентами, которые не знают или не слышали о возможностях FHSA. FHSA – это превосходный инструмент для накопления первоначального взноса на покупку недвижимости.
Что такое FHSA?
FHSA (First Home Savings Account) — это зарегистрированный сберегательный счёт, созданный для того, чтобы помочь канадцам накопить деньги на покупку первого собственного жилья.
Под «подходящим жильём» понимается жилое помещение, расположенное в Канаде. Это может быть частный дом, таунхаус, квартира, мобильный дом и даже жильё, которое ещё строится – главное, чтобы жилье находилось в стране.
Кто может открыть FHSA?
Чтобы иметь право открыть такой счёт, нужно:
● Быть резидентом Канады
● Быть не младше 19 лет (BC)
● Быть покупателем первого жилья
То есть вы считаетесь впервые покупающим жильё, если за последний календарный год до открытия счёта или в течение предыдущих 4 лет вы не жили в доме, которым владели вы сами или ваш супруг(-а)/партнёр.
Сколько можно внести на счёт?
Вы можете вносить до $8,000 в год, максимум $40,000 за весь срок действия счёта.
Если вы внёсли меньше $8,000 в каком-то году, неиспользованный лимит переносится на следующий.
Например, если в 2024 году вы внесли только $4,000, в 2025 вы сможете внести $12,000 ($8,000 + $4,000 остатка).
В чём преимущества FHSA?
● Налоговый вычет – при каждом взносе вы можете получить вычет на сумму вклада.
Если внести $8,000 при налоговой ставке 25%, вы вернёте $2,000 налога. За 5 лет – до $10,000 экономии.
● Рост инвестиций без налогов – средства можно вложить в GIC, облигации, акции, фонды, ETF и т.д.
Доход от этих инвестиций не облагается налогом, если вы используете деньги для покупки первого жилья.
● Снятие без налога – когда будете готовы купить жильё, вы сможете снять всю сумму с накопленным доходом без уплаты налогов – при условии, что тратите её на покупку жилья.
Можно ли использовать FHSA и RRSP (по Home Buyer’s Plan)?
Да! Это одно из главных преимуществ. Вам не нужно выбирать только один способ накоплений. Можно использовать и FHSA, и RRSP одновременно.
Программа RRSP Home Buyer’s Plan (HBP) позволяет снять до $60,000 с RRSP без налога – но эти деньги нужно возвращать в RRSP равными платежами в течение 15 лет.
А с FHSA всё проще: деньги снимать можно без налога и без обязательства возврата, если цель – покупка первого жилья.
Вы можете не переживать – ваши деньги не пропадут. Канадский счёт FHSA (First Home Savings Account) можно держать до 15 лет с момента открытия или до конца года, в котором вам исполнится 71 год – в зависимости от того, что наступит раньше.
Если вы не купите жильё за это время, у вас есть два варианта:
Вариант 1: Перевести деньги на RRSP или RRIF без налогов
Вы можете перевести все средства с FHSA на RRSP (пенсионный накопительный счёт) или RRIF (пенсионный фонд). Такой перевод не облагается налогом.
Главное преимущество – этот перевод не уменьшает ваш лимит RRSP, даже если он уже исчерпан.
Пример:
У вас накопилось $30,000 на FHSA, но вы не хотите покупать жильё. Вы можете перевести эту сумму в RRSP и продолжать на ней зарабатывать без налогов.
Вариант 2: Просто снять деньги – но с налогами
Если вы решите просто снять деньги с FHSA, они будут считаться обычным доходом, и с них нужно будет заплатить налог. В зависимости от вашего дохода в том году, налог может быть довольно высоким.
Пример:
Вы снимаете $30,000, и у вас уже есть доход $60,000 – итоговый доход $90,000, и налог может быть выше, чем вы ожидали.
Сроки
FHSA можно держать открытым до 15 лет или до конца года, когда вам исполнится 71 год, – что наступит раньше.
После этого вы обязаны либо перевести деньги на RRSP / RRIF либо снять их с уплатой налогов.
FHSA – отличный инструмент, если ты планируешь купить жильё в будущем. Он даёт налоговые преимущества, гибкие условия и возможность сочетать его с другими накопительными программами. Чем раньше начнёшь – тем больше возможностей накопить.
Таблица сравнения FHSA и RRSP (по программе Home Buyer’s Plan):
Вопросы по ипотеке? Звоните!
Светлана Швыдков
Специалист по кредитованию недвижимости в TD Canada Trust
604 441 1457