(Часть 4)
В предыдущей части этой статьи мы рассказали, как получить деньги с RESP, если ребёнок решил учиться.
РЕБЁНОК РЕШИЛ НЕ УЧИТЬСЯ
Если ребёнок решил не учиться после окончания школы и не использовать деньги с плана RESP, вам нужно принять во внимание следующее:
1. План состоит из ваших взносов, федеральных и провинциальных грантов, процентов и дивидендов.
2. Если вы закрываете план и не используете деньги на обучение, вы получите свои вклады. Эти деньги не будут считаться вашим доходом и не будут облагаться налогом. Эти деньги выплатят вам или бенефициарию по вашему желанию.
3. Федеральный грант CESG, который равен 20% ваших вкладов (максимум – $7 200), вы должны будете вернуть.
Получить часть этого гранта можно будет только в том случае, если вы назначили нового бенефициария (брата или сестру первого бенефициария) и он не получил грант CESG на своё имя в полном объёме.
Например, второй ребёнок получил грант в размере 5 тысяч. Вы можете перевести 2 200 от гранта первого ребёнка на счёт второго.
4. Те деньги, которые были получены в виде федерального гранта Canada Learning Bond (CLB), должны быть возвращены государству и не могут быть переведены другому ребёнку – он даётся детям, которые родились после 31 декабря 2003 года, родители которых получали добавку к пособию для детей (National Child Benefit Supplement), потому что они мало зарабатывали.
5. Грант правительства Британской Колумбии тоже придётся вернуть.
6. Проценты и дивиденды вы можете получить в виде Accumulated Income Payment (AIP). Они присоединяются к доходу подписчика (родителя), и родитель будет платить налог на предельной налоговой ставке для его уровня дохода плюс 20%.
Что еще вы можете сделать?
У вас есть несколько возможностей.
1. Вы можете оставить деньги в плане RESP
Деньги будут продолжать расти, не облагаемые налогом. Ваш ребёнок может передумать и пойти учиться. Если он не хочет учиться в 18 лет, это не значит, что он не изменит своего мнения, когда ему исполнится 28.
Помните, что не обязательно учиться в университете или колледже, можно изучать ремесло или учиться неполный день (part-time).
Проверьте, разрешает ли ваш план это сделать. Помните, что вы обязаны закрыть план после того, как он просуществует 36 лет.
2. Вы можете назначить нового бенефициария
a) Если это индивидуальный (individual plan) план (только один бенефициарий), вы можете назначить другого бенефициария. Помните о федеральных грантах.
b) Если это семейный план (family plan – один или несколько детей), вы можете использовать деньги на образование другого ребёнка, который в этом же плане.
В этих случаях новый бенефициарий получит гранты, только если он не получил свой грант полностью. Проверьте, разрешает ли это ваш план.
Помните, что новый бенефициарий должен быть моложе 21 года и быть братом или сестрой первого бенефициария.
c) Если это групповой план, проверьте, придётся ли вам платить, если вы измените бенефициария.
3. Вы можете перевести до 50 тысяч в свой пенсионный фонд (RRSP) или в
пенсионный план супруги при следующих условиях:
а) если план на образование RESP существовал не меньше 10 лет,
б) всем бенефициариям исполнилось 21 и они не учатся после окончания школы,
в) вы ещё не внесли все разрешённые деньги на свой RRSP,
г) вы живёте в Канаде и
д) план на образование разрешает это сделать. В этом случае вы не платите налог и нет штрафа.
4. Вы можете закрыть счёт на образование RESP
Как мы уже говорили, вы получите свои вклады, и не будете платить налоги. Вы должны будете вернуть гранты, а проценты и дивиденды будут облагаться налогом и вам придётся заплатить штраф в размере 20%.
Примечание
Если вы вкладывали свои деньги в групповой фонд, вы сможете получить только свои вклады. Все проценты и дивиденты останутся в плане и будут использованы на обучение других студентов группового плана.
5. Вы можете перевести деньги на счёт RDSP (зарегистрированный
накопительный счёт для инвалидов – Registered Disability Savings Plan).
Гранты должны быть возвращены государству.
СТУДЕНТ БРОСИЛ УЧИТЬСЯ
Если студент проучился год и бросил учёбу, а деньги в RESP не были полностью использованы, вы можете воспользоваться правилом шести месяцев.
Правительство разрешает снимать деньги в виде EAP в течение 6 месяцев после того, как студент перестал учиться. Эти деньги будут переводиться студенту и он будет платить налоги.
Штрафом эти деньги облагаться не будут. Постарайтесь снять как можно больше денег (помните о лимите).
ВЫВОДЫ
Таким образом, вы можете получить от государства помощь в финансировании образования ваших детей, если вы откроете накопительный счёт RESP, проценты и дивиденды которого не будут облагаться налогом, пока вы не начнёте снимать деньги на учёбу.
Кроме этого, государство предоставит федеральные и провинциальные гранты (смотрите таблицу на предыдущей странице).
Чтобы получить информацию о гранте Канады (CESP), позвоните по телефону 1 800 O-Canada (1 800 622-6232).
Вы можете найти дополнительную информацию о зарегистрированных планах, гранте Канады и облигации на образование на вебсайтах:
● http://www.servicecanada.gc.ca/en/home.shtml
● http://www.canlearn.ca
● http://www.hrsdc.gc.ca/eng/learning/education_savings/index.shtml
Если вы не знаете, где вы открыли счёт и сколько на нем денег, вы можете позвонить по тел 1-888-276-3624 (9am-5 pm Eastern time).
Если у вас есть вопросы, звоните в Immigrant Services Society Людмиле Бочкарёвой:
(236)986-2432 (прямой) или пишите по адресу lyudmila.bochkaryova@issbc.org